Prywatny najem też trzeba wykazać w JPK_VAT
Mam klienta rozliczającego VAT marża towary używane. Transakcje rejestruje na kasie fiskalnej. Czy raport fiskalny miesięczny należy oznaczyć w pliku JPK symbolem RO MR_UZ czy tylko MR_UZ?
PROBLEM Proszę o pomoc w zakresie prawidłowych zapisów w rejestrze vat do celów podatkowych (VAT i CIT) w sytuacji, gdy polski podatnik zakupuje towary z Chin (chiński wystawca faktury), odprawia je w Belgii belgijska agencja celna, następnie towar ten jest sprzedawany do Włoch. Jak prawidłowo powinna być wystawiona faktura, którą przekazuje klient zarówno do biura rachunkowego w Polsce i kontrahentowi
PROBLEM Spółka z o.o. zajmuję się wytwarzaniem i dystrybucją energii cieplnej. W oparciu o przepisy ustawy o szczególnych rozwiązaniach w zakresie niektórych źródeł ciepła w związku z sytuacją na rynku paliw wprowadzono system rekompensat dla wytwórców ciepła dokonujących dostawy dla odbiorców na potrzeby gospodarstw domowych i potrzeby użyteczności publicznej w cenie zwanej "średnimi cenami wytwarzania
PROBLEM Co w sytuacji gdy mamy do czynienia z wewnątrzwspólnotową sprzedażą towarów na odległość, w której nie wystawiamy faktur - czy w tym przypadku występuje zdarzenie powodujące konieczność wykazania tej sprzedaży w stawce krajowej 23%? Jak prawidłowo ująć ten przypadek w JPK, jeśli nie za pomocą księgowania wewnętrznego?
PROBLEM Błędnie wystawiono faktury do paragonu dla osoby fizycznej. W październiku i listopadzie został wystawiony paragon fiskalny, na podstawie którego wystawiono faktury odpowiednio w listopadzie i październiku. W grudniu zauważono błąd tj. błędna stawka vat na fakturze, niezgodna z paragonem (paragon fiskalny prawidłowy, faktura z oznaczeniem fp błędna stawka VAT) kwota brutto zarówno paragonu
Na firmach trudniących się sprzedażą węgla ciążą liczne obowiązki w zakresie rozliczeń VAT. Sprzedaży tej towarzyszą również przywileje. Firmy zajmujące się nią mogą korzystać ze zwolnienia z obowiązku ewidencjonowania na kasie, ale ze zwolnienia podmiotowego już nie. Natomiast jeżeli już wystąpi u nich obowiązek ewidencjonowania na kasie, to musi być to kasa online. Ponadto obowiązują je takie same
PROBLEM Faktura korygująca zakup towarów handlowych (u podatnika prowadzącego jednoosobową działalność gospodarczą, odprowadzającego podatek według skali, czynnego podatnika VAT) dokumentuje zwrot towarów. Korekta została wystawiona we wrześniu, ale dokument wpłynął do księgowości dopiero w listopadzie. Czy należy korygować JPK-VAT i wykazać korektę zakupu w deklaracji za wrzesień? Czy można to zrobić
PROBLEM Spółka jest własnością Gminy w 100%. Zajmuje się głównie dostawą wody i odbiorem ścieków. Jest to sp. z o.o. Jest czynnym podatnikiem VAT. Otrzymała fakturę od kontrahenta w dniu 8 listopada 2022 r. Data wystawienia i data sprzedaży widniejące na fakturze to 31 października 2022 r. Spółkę powiadomiono, że podmiot zakończył działalność w dniu 31 października 2022 r. Na tzw. „białej Liście” widnieje
PROBLEM Czy nadal nie trzeba wykazywać w JPK w części zakupowej (podatek naliczony) faktur z stawką 0% pomimo że przed "tarczą" były na stawce 5%. Jeżeli taka faktura była wykazana jednak w JPK należy korygować JPK pomimo braku skutków w wysokości podatku?
Udzielanie pożyczek pieniężnych to obecnie dość powszechna praktyka wśród przedsiębiorców. Niektórzy czynią to w ramach prowadzonej działalności, zaś inni incydentalnie. Towarzyszą temu liczne wątpliwości, choćby związane z ustaleniem, czy pożyczka podlega VAT oraz jak prawidłowo udokumentować jej udzielenie. Zarówno ci, którzy świadczą usługi zwolnione z VAT, jak i podatnicy, którzy wybrali opodatkowanie
Dokonywanie zakupów na portalach zakupowych niekiedy wiąże się z koniecznością ponoszenia kosztów opłat na rzecz podmiotów będących właścicielami tych portali. Podatnicy często mają wątpliwości, czy takie opłaty stanowią element kwoty nabycia oraz czy powinny być uwzględnione przy obliczeniu marży, szczególnie gdy sprzedawcami są osoby prywatne. W niniejszym artykule zostaną omówione zasady ustalania
Spółka polska zarejestrowała się w Niemczech , w celu sprzedaży swoich wyrobów na terenie Niemiec, gdzie rozlicza się z niemieckim Urzędem Skarbowym. Towary są przemieszczane z Polski do wynajmowanego magazynu w Niemczech. Sprzedaż towarów w Niemczech z niemieckim VAT-em odbywa się przez portal EBAY. Jak wykazać w polskim JPK w/w transakcje? PROBLEM Spółka polska zarejestrowała się w Niemczech, w celu